Vanaf 1 maart 2026 kun je weer belastingaangifte doen. Dit keer gaat het om je inkomen over 2025. Voor veel mensen blijft het een klusje dat ze liever uitstellen, maar het kan juist geld opleveren. Door goed te kijken naar aftrekposten en veranderingen in de regels, kun je mogelijk een mooi bedrag terugkrijgen. Hieronder lees je waar je dit jaar extra op moet letten en welke cijfers zijn aangepast.
Slim besparen met aftrekposten in 2026
Het hele jaar door betaal je belasting over je inkomen en vermogen. Met je aangifte kun je controleren of je niet te veel hebt betaald. Aftrekposten verlagen je belastbare inkomen. Daardoor betaal je minder belasting of krijg je geld terug.
In 2025 werkt box 1 nog steeds met twee belastingschijven. Over een inkomen tot €75.624 betaal je 36,97 procent belasting. Over het deel daarboven betaal je 49,5 procent. De grens is iets verhoogd ten opzichte van vorig jaar.
De algemene heffingskorting blijft een belangrijke korting. In 2025 heb je recht op deze korting als je inkomen niet te hoog is. Hoe hoger je inkomen, hoe lager de korting wordt. Rond de grens van €75.624 loopt deze volledig af.
De arbeidskorting geldt voor mensen die werken. Ook deze korting is iets aangepast in 2025. De maximale arbeidskorting is licht verhoogd. Bij hogere inkomens wordt de korting langzaam afgebouwd. Rond een inkomen van ongeveer €125.000 vervalt deze volledig.
Let op dat je werkgever deze heffingskortingen meestal al toepast op je loonstrook. Bij je aangifte worden ze automatisch verwerkt. Toch is het verstandig om je gegevens goed te controleren.
Hypotheek en eigen woning
Heb je een koopwoning? Dan blijft de hypotheekrenteaftrek één van de belangrijkste posten. De rente die je betaalt over je hypotheek mag je aftrekken, zolang je hypotheek voldoet aan de voorwaarden. De lening moet bijvoorbeeld in maximaal 30 jaar worden afgelost.
Het maximale aftrektarief voor hypotheekrente ligt in 2025 op 36,97 procent. Dat betekent dat je renteaftrek niet meer tegen het hoogste tarief van 49,5 procent plaatsvindt. Dit kan invloed hebben op het bedrag dat je terugkrijgt.
Ook de WOZ-waarde van je woning speelt een rol. Deze waarde bepaalt het eigenwoningforfait dat bij je inkomen wordt opgeteld. Controleer altijd of de WOZ-waarde klopt, want een te hoge waarde kan leiden tot meer belasting.
Voor mensen met een bijna of volledig afgeloste hypotheek geldt nog steeds een beperkte bijtelling. De regeling wordt verder afgebouwd, dus het voordeel wordt elk jaar iets kleiner.
Verdelen met je fiscale partner
Doe je samen aangifte met je partner? Dan kun je bepaalde aftrekposten onderling verdelen. Denk aan hypotheekrente, zorgkosten en giften. Het kan slim zijn om deze toe te rekenen aan de partner met het hoogste inkomen.
Door aftrekposten te verschuiven naar degene die in de hoogste schijf valt, kan het belastingvoordeel groter zijn. De aangiftesoftware van de Belastingdienst rekent dit meestal automatisch door. Toch is het verstandig om verschillende verdelingen te bekijken.
Extra aftrekposten om niet te vergeten
Zorgkosten blijven aftrekbaar onder strikte voorwaarden. Het gaat om kosten die niet worden vergoed door je zorgverzekering. Denk aan bepaalde medicijnen, hulpmiddelen of reiskosten naar een arts of ziekenhuis.
Er geldt wel een inkomensafhankelijke drempel. Alleen het bedrag boven die drempel mag je aftrekken. Kosten die onder je eigen risico vallen, zijn niet aftrekbaar.
Reiskosten voor werk zijn alleen aftrekbaar als je met het openbaar vervoer reist en geen volledige vergoeding krijgt. Voor auto- of fietsgebruik geldt deze aftrek niet.
Betaal je partneralimentatie aan je ex? Dan mag je dit bedrag aftrekken. Kinderalimentatie is niet aftrekbaar. Ontvang je juist partneralimentatie, dan moet je dit als inkomen opgeven.
Giften aan goede doelen met een ANBI-status blijven aftrekbaar. Er geldt meestal een drempel van 1 procent van je verzamelinkomen. Periodieke giften zonder drempel blijven ook mogelijk, mits ze voldoen aan de voorwaarden.
Box 3 en vermogen
Voor vermogen in box 3 blijft het systeem met een fictief rendement voorlopig bestaan. Het heffingsvrije vermogen bedraagt in 2025 €57.000 per persoon. Heb je een fiscale partner, dan geldt het dubbele bedrag.
Over het meerdere betaal je belasting op basis van een verondersteld rendement. De exacte percentages verschillen per soort vermogen. De regels rond box 3 blijven in beweging, dus controleer goed hoe jouw spaargeld en beleggingen worden belast.
Nieuwe aandachtspunten in 2025
De overheid blijft jaarlijks kleine aanpassingen doen. Denk aan indexeringen van inkomensgrenzen en kortingen. Ook de regels rond energiebesparende maatregelen en verduurzaming van je woning kunnen invloed hebben op je belasting.
Controleer daarnaast of je recht hebt op toeslagen. Veranderingen in je inkomen in 2025 kunnen invloed hebben op zorgtoeslag of huurtoeslag. Geef wijzigingen op tijd door om terugbetalingen te voorkomen.
De deadline en mogelijke boetes
De aangifte over 2025 moet uiterlijk 1 mei 2026 binnen zijn bij de Belastingdienst. Vraag je vóór die datum uitstel aan, dan krijg je meestal extra tijd. Zonder uitstel riskeer je een boete als je te laat bent.
Die boete kan oplopen tot enkele honderden euro’s. Bij herhaald te laat indienen kan het bedrag hoger worden. Wacht dus niet te lang en verzamel je gegevens op tijd.
Belastingaangifte blijft misschien geen favoriete bezigheid, maar het loont om er aandacht aan te besteden. Met de juiste kennis en een goede controle kun je voorkomen dat je geld laat liggen. Een uurtje extra uitzoekwerk kan uiteindelijk een mooi voordeel opleveren.
Bron: Belastingdienst
