Veel opa’s en oma’s denken er weleens over na om iets opzij te zetten voor hun kleinkind. Dat kan handig zijn voor later, bijvoorbeeld voor het behalen van een rijbewijs, de aankoop van een huis of het betalen van een studie. Maar wat is nu de beste manier om dat te doen? In dit artikel bespreken we de verschillende opties en leggen we de voordelen en nadelen uit.
Een spaarrekening op naam van uw kleinkind
Een veelgebruikte manier is het openen van een spaarrekening op naam van het kleinkind. Hiervoor moeten de ouders wel akkoord geven en meewerken bij het openen van de rekening. Totdat het kleinkind achttien jaar wordt, zijn de ouders namelijk de wettelijke beheerders van dit geld. Dat betekent ook dat zij verantwoordelijk zijn voor de belastingaangifte, mocht het saldo boven het vrijgestelde vermogen uitkomen.
Om extra zekerheid in te bouwen, kunt u ervoor kiezen om een BEM-clausule te laten opnemen. Dit betekent dat het geld alleen door het kind kan worden opgenomen vanaf een bepaalde leeftijd, vaak achttien jaar, maar soms ook later. Tot die tijd mag ook een ouder of verzorger geen geld van de rekening halen, tenzij de rechtbank daar toestemming voor geeft. Dit maakt het geld beter beschermd voor de toekomst.
Een rekening openen op uw eigen naam
U kunt er ook voor kiezen om zelf een spaarrekening te openen op uw eigen naam. Het voordeel hiervan is dat u de volledige controle houdt. U kunt altijd beslissen om het geld op te nemen of de rekening stop te zetten. Het nadeel is dat u zelf vermogensbelasting moet betalen als uw totale vermogen boven de vrijstelling uitkomt.
Daarnaast moet er schenkingsbelasting betaald worden op het moment dat u het geld daadwerkelijk overmaakt naar uw kleinkind. In 2024 geldt voor kleinkinderen een vrijstelling van 2.658 euro. Komt uw schenking daarboven uit, dan moet er minimaal 18 procent belasting over het meerdere worden betaald. Het kan dus verstandig zijn om schenkingen te spreiden over meerdere jaren.
Schenken onder bewind
Een derde mogelijkheid is schenken onder bewind. Hierbij wijst u een bewindvoerder aan die het geld beheert totdat uw kleinkind een bepaalde leeftijd bereikt. U kunt hiervoor zelf optreden als bewindvoerder, maar ook een andere persoon aanwijzen. De afspraken worden vastgelegd in een schenkingsakte bij de bank, waarvoor geen notaris nodig is.
Wanneer uw kleinkind nog minderjarig is, openen de ouders de rekening. Daarna kunt u het geld storten en de rol van bewindvoerder op u nemen. Op die manier beheert u de spaarrekening namens uw kleinkind, zonder dat u persoonlijk belasting betaalt over het tegoed. Het geld staat immers officieel op naam van uw kleinkind. Zo blijft u wel betrokken, maar houdt u grip op de besteding ervan.
Beleggen als alternatief
Een vierde optie is om te kiezen voor beleggen in plaats van sparen. Dit kan op de lange termijn meer opleveren, maar brengt ook grotere risico’s met zich mee. Beleggen is vooral interessant wanneer u het geld pas over langere tijd aan uw kleinkind wilt overdragen. Hoe langer de beleggingshorizon, hoe groter de kans dat schommelingen worden opgevangen en het vermogen groeit.
Wel moet u beseffen dat beleggingen in waarde kunnen dalen. Het is daarom verstandig om u goed te verdiepen voordat u hiermee begint. Daarnaast moet de waarde van beleggingen altijd worden opgegeven aan de Belastingdienst, waardoor er box 3 belasting kan gelden. Beleggen kan dus aantrekkelijk zijn, maar vraagt meer kennis en een hogere risicobereidheid.
Bewuste keuzes maken voor de toekomst
Welke optie het beste is, hangt af van uw persoonlijke situatie en wensen. Wilt u volledige controle houden, dan kan sparen op uw eigen naam de voorkeur hebben. Wilt u dat het geld volledig wordt beschermd tot een bepaalde leeftijd, dan is een BEM-clausule of schenken onder bewind vaak verstandiger. Gaat u voor een mogelijk hoger rendement en kunt u risico’s accepteren, dan kan beleggen een goede keuze zijn.
Belangrijk is om vooraf goed na te denken en u eventueel te laten adviseren door een financieel specialist. Zo weet u zeker dat uw spaargeld of beleggingen optimaal ten goede komen aan uw kleinkind. Uiteindelijk is het doel altijd hetzelfde: bijdragen aan een stabiele en mooie toekomst voor de volgende generatie.
Bron: Maxvandaag
