De tijd begint te dringen voor veel bedrijven in het midden- en kleinbedrijf. Tienduizenden ondernemingen hebben hun pensioenregeling namelijk nog niet aangepast aan de nieuwe pensioenwet. Wanneer dat niet op tijd gebeurt, kunnen werknemers te maken krijgen met onverwachte financiële gevolgen.
Volgens berichtgeving in de media gaat het om een groot aantal bedrijven. Vooral werknemers in het mkb lopen mogelijk risico. Als hun werkgever de pensioenregeling niet op tijd aanpast, kan dat gevolgen hebben voor hun pensioenvermogen.
De nieuwe pensioenwet trad in werking op 1 juli 2023. Vanaf dat moment kregen organisaties enkele jaren de tijd om hun regeling aan te passen. Uiteindelijk moeten alle oude pensioenregelingen uiterlijk op 1 januari 2028 zijn omgezet naar het nieuwe systeem.
Nieuwe regels voor pensioen
De invoering van de nieuwe pensioenwet zorgt voor veranderingen in het Nederlandse pensioenstelsel. Het doel van deze wet is om het systeem eenvoudiger en transparanter te maken. Daarnaast moet het pensioen beter aansluiten op de economische situatie.
Veel werknemers zijn aangesloten bij een pensioenfonds. Deze fondsen regelen het pensioen voor grote groepen werknemers. Veel van deze fondsen hebben hun overgang naar het nieuwe systeem al gepland.
Sommige pensioenfondsen zijn zelfs al begonnen met de overstap. Andere fondsen hebben een duidelijke datum vastgesteld waarop de overgang plaatsvindt. Daardoor weten werknemers wanneer hun pensioenregeling verandert.
Toch geldt dat niet voor iedereen. Een deel van de werknemers heeft namelijk geen pensioenfonds. Zij bouwen hun pensioen op via een verzekeraar of een premiepensioeninstelling.
Vooral mkb loopt achter
Vooral werknemers in het midden- en kleinbedrijf vallen onder deze andere pensioenregelingen. Dat betekent dat hun werkgever verantwoordelijk is voor de overstap naar het nieuwe systeem.
Volgens schattingen gaat het om ongeveer twintig procent van alle werknemers. Dat zijn dus honderdduizenden mensen in Nederland. Hun pensioenregeling moet nog worden aangepast. Uit cijfers blijkt dat een deel van de bedrijven de overstap al heeft gemaakt. Ongeveer 19.000 bedrijven hebben hun pensioenregeling inmiddels aangepast. Toch blijft er een grote groep bedrijven over.
Naar schatting moeten nog ongeveer 36.000 bedrijven hun regeling aanpassen. Dat betekent dat veel werknemers nog afhankelijk zijn van een besluit van hun werkgever. Wanneer bedrijven wachten met de overstap, kan dat later voor problemen zorgen. De overgang naar een nieuw pensioenstelsel vraagt namelijk om voorbereiding en advies.
Mogelijke belastingproblemen
Deskundigen waarschuwen dat het uitstellen van de overstap risico’s kan opleveren. Vooral voor werknemers kan dat onverwachte gevolgen hebben. Dat heeft te maken met de manier waarop de Belastingdienst pensioen ziet. Normaal gesproken wordt pensioen opgebouwd zonder dat er direct belasting wordt betaald. Werknemers betalen pas belasting wanneer zij met pensioen gaan. Dan ontvangen zij hun pensioen als maandelijkse uitkering.
Wanneer een pensioenregeling niet voldoet aan de nieuwe regels, kan de situatie veranderen. De Belastingdienst kan het opgebouwde pensioenvermogen dan anders beoordelen. In dat geval kan het pensioenvermogen worden gezien als loon. Dat betekent dat er alsnog inkomstenbelasting over betaald moet worden. Dat kan een grote financiële tegenvaller zijn.
Daarnaast kan er ook rente worden berekend over de periode waarin geen belasting is betaald. Hierdoor kan het bedrag dat betaald moet worden nog verder oplopen. In sommige situaties kan er zelfs sprake zijn van vermogensbelasting. Dat hangt af van hoe het pensioenvermogen wordt behandeld. Hierdoor kan de financiële impact nog groter worden.
Ook werkgevers lopen risico
Niet alleen werknemers kunnen problemen krijgen wanneer de overstap uitblijft. Ook werkgevers kunnen gevolgen ervaren. Bedrijven zijn namelijk verantwoordelijk voor het regelen van een juiste pensioenregeling.
Wanneer een werkgever niet op tijd overstapt, kan de Belastingdienst ingrijpen. In sommige gevallen kan een boete worden opgelegd. Dat kan financiële gevolgen hebben voor het bedrijf.
Daarom benadrukken experts dat het belangrijk is om op tijd actie te ondernemen. Het aanpassen van een pensioenregeling kost namelijk tijd. Er moeten verschillende stappen worden doorlopen voordat alles geregeld is.
Werkgevers moeten bijvoorbeeld een nieuwe regeling kiezen die past bij de wet. Daarbij moeten zij ook rekening houden met de wensen van werknemers. Daarnaast moet de nieuwe regeling administratief worden vastgelegd. Dat kan alleen wanneer alle betrokken partijen akkoord gaan.
Adviseurs spelen belangrijke rol
Bij het aanpassen van een pensioenregeling speelt advies een belangrijke rol. Veel werkgevers schakelen gespecialiseerde pensioenadviseurs in. Deze deskundigen helpen bedrijven bij het maken van keuzes. Een adviseur kan verschillende mogelijkheden vergelijken. Zo kan een bedrijf bepalen welke verzekeraar of pensioeninstelling het beste past. Ook kan een adviseur uitleg geven over de financiële gevolgen van verschillende opties.
Het probleem is dat er maar een beperkt aantal gekwalificeerde adviseurs beschikbaar is. Wanneer veel bedrijven tegelijk advies nodig hebben, kan er een tekort ontstaan. Dat kan ervoor zorgen dat bedrijven langer moeten wachten op begeleiding. Daardoor kan de overstap naar het nieuwe systeem vertraging oplopen.
Bedrijven stellen de overstap uit
Volgens berichten stellen veel bedrijven de beslissing nog even uit. Sommige werkgevers wachten tot het moment waarop hun huidige pensioencontract afloopt. Dat gebeurt vaak aan het einde van een contractperiode. Veel contracten met verzekeraars lopen bijvoorbeeld aan het einde van het jaar af. Daardoor denken sommige bedrijven dat dat een logisch moment is om over te stappen.
Deskundigen waarschuwen echter dat dit risico’s kan opleveren. Wanneer te veel bedrijven tegelijk de overstap willen maken, kan het systeem overbelast raken. Niet alleen adviseurs kunnen dan tekortschieten. Ook verzekeraars moeten de nieuwe regelingen verwerken. Wanneer er te veel aanvragen tegelijk komen, kan dat vertraging veroorzaken.
Ook medezeggenschap speelt een rol
Bij het aanpassen van een pensioenregeling moeten soms meerdere partijen betrokken worden. In sommige bedrijven moet bijvoorbeeld de ondernemingsraad instemmen met de nieuwe regeling. De ondernemingsraad vertegenwoordigt de belangen van werknemers binnen het bedrijf. Zij mogen meedenken over belangrijke veranderingen, zoals pensioen.
Dat betekent dat een werkgever niet altijd zelfstandig een besluit kan nemen. Er moet eerst overleg plaatsvinden met werknemersvertegenwoordigers. Dat proces kan tijd kosten. Daarom adviseren experts om niet te lang te wachten met de voorbereidingen.
Tijdig handelen voorkomt problemen
Volgens deskundigen is het belangrijk dat bedrijven op tijd beginnen met de overgang naar het nieuwe pensioenstelsel. Door vroeg te starten kunnen werkgevers rustig alle opties bekijken.
Daarnaast is er dan voldoende tijd om advies in te winnen. Ook kan er overleg plaatsvinden met werknemers en de ondernemingsraad. Wanneer bedrijven te lang wachten, kan de druk in de laatste jaren groot worden. Dat kan leiden tot fouten of vertragingen.
Voor werknemers is het belangrijk dat hun pensioen goed geregeld blijft. Pensioen is namelijk een belangrijk onderdeel van financiële zekerheid op latere leeftijd. Daarom benadrukken experts dat werkgevers niet te lang moeten wachten. Door tijdig actie te ondernemen kunnen zowel bedrijven als werknemers problemen voorkomen.
Bron: Metro
