Veel ouders zetten geld opzij voor hun kinderen. Vaak begint dat al kort na de geboorte. Ouders willen hun kind later een goede start geven.
Dat spaargeld kan voor verschillende dingen worden gebruikt. Denk aan een studie, een rijbewijs of een eerste woning. Soms blijft het gewoon een extra buffer voor later.
Niet iedereen weet dat de manier van sparen gevolgen heeft voor belasting. Het maakt namelijk verschil op wiens naam het spaargeld staat. Dat kan invloed hebben op je belastingaangifte.
Daarom is het verstandig om te begrijpen hoe de regels werken. De Belastingdienst kijkt namelijk op een specifieke manier naar spaargeld van kinderen.
Spaargeld van minderjarige kinderen
Wanneer een kind jonger is dan 18 jaar, gelden speciale regels. Het maakt dan weinig uit op welke naam het spaargeld staat.
Volgens de Belastingdienst hoort het vermogen van minderjarige kinderen bij de ouders. Dat betekent dat het spaargeld wordt meegeteld bij het vermogen van de ouders.
Dit gebeurt in box 3 van de belastingaangifte. In deze box wordt gekeken naar spaargeld en beleggingen. Daarover kan belasting worden betaald. Het spaargeld van je kind wordt dus opgeteld bij je eigen vermogen. Hierdoor kan je totale vermogen hoger uitvallen.
Wanneer je boven een bepaalde vrijstellingsgrens komt, betaal je belasting. Die belasting geldt dan alleen voor het bedrag boven de vrijstelling.
Voor ouders kan dit een belangrijk punt zijn. Vooral wanneer zij zelf ook veel spaargeld hebben. De regels veranderen pas wanneer het kind volwassen wordt. Vanaf dat moment wordt het spaargeld anders behandeld.
Wat verandert wanneer je kind 18 wordt
Zodra een kind 18 jaar wordt, verandert de situatie. Het spaargeld hoort dan niet meer bij het vermogen van de ouders.
Vanaf dat moment moet het kind het spaargeld zelf opgeven. Dat gebeurt in de eigen belastingaangifte.
Het geld staat dan volledig op naam van het kind. Daardoor valt het vermogen niet langer onder de ouders.
Voor sommige ouders is dit een reden om spaargeld eerst op eigen naam te houden. Zo houden zij controle over het moment waarop het geld wordt overgedragen. Wanneer ouders het geld later geven, wordt dat gezien als een schenking. Daarvoor gelden bepaalde vrijstellingen.
Ieder jaar mogen ouders een bedrag belastingvrij schenken aan hun kinderen. Zolang je onder die grens blijft, betaal je geen schenkbelasting.
Jaarlijkse en eenmalige schenkingsvrijstelling
Voor schenkingen bestaan duidelijke regels. Ouders mogen jaarlijks een bedrag belastingvrij aan hun kind geven. In 2026 ligt deze vrijstelling rond 6.900 euro per kind per jaar. In 2025 lag dat bedrag iets lager.
Wanneer ouders meer schenken dan dit bedrag, kan er belasting gelden. Die belasting wordt alleen berekend over het extra deel. Daarom is het verstandig om schenkingen goed bij te houden. Zo weet je precies hoeveel geld je per jaar hebt gegeven.
Naast de jaarlijkse vrijstelling bestaat er ook een eenmalige hogere vrijstelling. Die geldt onder bepaalde voorwaarden. Deze regeling is bedoeld voor kinderen tussen 18 en 40 jaar. Het bedrag dat je belastingvrij mag schenken is dan hoger.
Voor een vrij te besteden bedrag ligt die grens in 2026 rond 33.000 euro. Voor een dure studie ligt de grens zelfs rond 69.000 euro. Met deze regeling willen ouders hun kinderen helpen bij belangrijke kosten. Denk bijvoorbeeld aan een studie of een start in het leven.
Sparen op naam van je kind
Sommige ouders kiezen ervoor om meteen op naam van hun kind te sparen. Dat lijkt eenvoudig, maar er zit een belangrijk verschil. Wanneer je geld stort op een rekening van je kind, ziet de Belastingdienst dat als een schenking. Dat betekent dat de schenkingsregels gelden.
Daarom moet je opletten hoeveel geld je jaarlijks op die rekening zet. Zolang het bedrag onder de vrijstelling blijft, is er niets aan de hand.
Maar wanneer het bedrag hoger wordt, kan schenkbelasting gelden. Dat kan onverwachte kosten opleveren. Veel ouders houden daarom een overzicht bij van hun stortingen. Zo weten ze precies hoeveel ze elk jaar schenken.
Een voordeel van sparen op naam van het kind is dat het geld duidelijk voor het kind is bedoeld. Toch betekent dit ook dat ouders minder controle hebben.
Het geld behoort namelijk officieel tot het vermogen van het kind. Wanneer het kind volwassen wordt, kan het zelf beslissen wat ermee gebeurt.
Invloed op toekomstige erfbelasting
Schenkingen kunnen ook invloed hebben op erfbelasting. Wanneer ouders tijdens hun leven geld geven, wordt hun vermogen kleiner. Dat betekent dat er later minder geld overblijft in de erfenis. Daardoor kan de erfbelasting voor kinderen lager uitvallen.
Veel ouders vinden dit een praktische manier om vermogen over te dragen. Door dit geleidelijk te doen, blijven de bedragen binnen vrijstellingen. Dit kan op de lange termijn voordelig zijn. Toch is het belangrijk om dit goed te plannen.
Wanneer je spaart voor je kind, is het verstandig om elk jaar naar je vermogen te kijken. Dit voorkomt verrassingen bij de belastingaangifte. Let vooral op het totale vermogen van jou en je gezin. Kleine veranderingen kunnen namelijk invloed hebben op belasting.
De Belastingdienst kijkt altijd naar een specifieke datum. Dat is de peildatum voor het vermogen.Die datum is altijd 1 januari van het jaar waarover je aangifte doet. Voor belastingaangifte over 2025 geldt dus 1 januari 2025.
Het bedrag dat je op dat moment bezit is bepalend. Daarom is het verstandig om rond die datum je spaargeld te controleren.Door hier aandacht aan te besteden voorkom je fouten. Zo weet je zeker dat je belastingaangifte klopt.
Voor ouders die sparen voor hun kinderen is dat extra belangrijk. Spaargeld kan namelijk meer invloed hebben op belasting dan veel mensen denken.
Bron: Geldzaken
